9月28日與29日，萬聯(lián)證券與太平洋證券接連發(fā)布公告，稱于近日收到中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局的“警示”。原因是其推薦督導的同一家公司——廣東中鈺科技股份有限公司（以下簡稱中鈺科技）信息披露違法違規(guī)。

廣東監(jiān)管局出具的《關于對太平洋證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》（〔2020〕131號）以及《關于對萬聯(lián)證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定〔2020〕132號》顯示，中鈺科技在2015年半年度報告中虛增利潤，且有關聯(lián)交易未及時履行審議程序和信息披露義務。

由此，作為時任推薦中鈺科技在全國股轉系統(tǒng)掛牌公開轉讓并負責公司持續(xù)督導工作的主辦券商，太平洋證券與萬聯(lián)證券也負有責任。

具體而言，2015年上半年，中鈺科技通過虛構與國網(wǎng)浙江省電力公司物資分公司簽訂輸變電工程接地變壓器銷售合同和4份對應的采購合同，虛構業(yè)務收入3,407.6萬元，虛構成本2,555.7萬元，導致2015年半年度財務報告虛增利潤851.9萬元，占當期利潤總額的66.72%。

同樣在2015年上半年，中鈺科技與公司實際控制人吳明玉實際控制、并由葉某云代持股權的深圳東禾微科技有限公司、北京清大華康電子技術有限責任公司發(fā)生直接非經(jīng)營性資金拆借共54次，關聯(lián)交易金額合計177,667,166元，占公司2015年半年報披露期末凈資產(chǎn)的114.88%。對于上述關聯(lián)交易事項，中鈺科技未及時履行內部審議程序和臨時報告披露義務，也未在2015年半年報中完整披露。

廣東證監(jiān)局表示，這一過程中，太平洋證券與萬聯(lián)證券未能盡到對中鈺科技信批文件進行事前審查、并持續(xù)督導其規(guī)范履行信批義務與完善公司治理機制的職責，也未能及時關注到中鈺科技上述違法違規(guī)行為并督促其采取有效措施予以整改。

不僅如此，太平洋證券還在為中鈺科技2015年兩次股票發(fā)行項目出具合法合規(guī)性意見過程中，未按照全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)相關業(yè)務規(guī)則的要求充分履行審慎核查義務，于2015年7月27日及8月12日不當?shù)爻鼍吡恕肮静淮嬖谶`反《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二章規(guī)定的情形”及“公司在掛牌期間及本次股票發(fā)行過程中，規(guī)范履行了信息披露義務”等專項意見。

太平洋證券對中鈺科技的持續(xù)督導期為2015年5月13日至 2016年4月12日。萬聯(lián)證券持續(xù)督導期間為2016年4月12日至2019年4月4日。

公開資料顯示，中鈺科技成立于2000年9月19日，主要從事電能表、用電信息采集系統(tǒng)產(chǎn)品及電力自動化系統(tǒng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司于2015年5月13日在新三板掛牌，并在2019年4月8日停牌退市。

2019年4月4日，中鈺科技發(fā)布關于公司股票被終止掛牌的公告稱，因公司未能在2017年6月30日前（含2017年6月30日）披露2016年年度報告，全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限責任公司決定自同年4月8日起終止公司股票掛牌。

而在萬聯(lián)證券被罰之前，中鈺科技時任會計師事務所——天健會計師事務所也在今年3月5日收到了廣東證監(jiān)局的警示函。原因是事務所及其注冊會計師張云鶴、李雯宇在執(zhí)業(yè)中鈺科技2014年度年報審計項目過程中存在多項問題。

近年來，太平洋證券業(yè)績長期低迷。2015年-2018年，太平洋證券的業(yè)績連續(xù)4年在A股上市券商中都是倒數(shù)第一。

不久前證監(jiān)會公布的2020年證券公司分類評價結果中，太平洋證券的評級為CCC，這已經(jīng)是其連續(xù)第四年評級下滑。

2019年上半年，中國資本市場表現(xiàn)活躍，國內券商業(yè)績普遍增長。在此情況下，太平洋證券2019年半年報顯示，上半年公司實現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤為4.95億元和5292.86萬元，同比下滑了53.76%和85.21%。

而萬聯(lián)證券一兩年來也常接罰單，其始于2019年6月的IPO上市之路自今年4月收到證監(jiān)會IPO首次反饋后尚未有動靜。